Pourquoi choisir cette formation ?

Dans l’environnement d’affaires actuel, tous les directeurs ont besoin d’une connaissance pratique de la gestion financière pour prendre des décisions d’affaires éclairées. 

Ce que vous apprendrez 

1. Maîtriser les Concepts Financiers Clés et le Rôle de la Finance

• Comprendre la différence entre le profit et la valeur ainsi que la notion de valeur temps de l'argent.
• Différencier la valeur comptable et la juste valeur, et connaître les normes comptables (GAAP vs IFRS).
• Comprendre les responsabilités du département financier et le rôle financier de chaque manager.

2. Interpréter et Exploiter les Rapports Financiers

• Bilan – Les indicateurs clés à surveiller.
• Compte de résultat – EBIT, EBITDA, chiffre d’affaires, coûts directs/indirects et marges.
• Tableau des flux de trésorerie – Liquidités générées, investissements réalisés et analyse du free cash-flow.

3. Analyser la Performance à l'Aide de KPI (Évolution & Comparaison avec les Pairs)

• L’entreprise est-elle rentable et atteint-elle ses objectifs ?
• Son fonctionnement est-il efficace ?
• Quel est le niveau de fonds de roulement ? Y a-t-il suffisamment de liquidités pour gérer les risques et assurer la solvabilité ?
• De la valeur est-elle créée pour les investisseurs et est-elle en ligne avec les attentes du marché ?

4. Élaborer et Aligner sa Stratégie d’Entreprise

• Comprendre comment la stratégie d’entreprise est définie.
• Analyser la stratégie de son organisation ou département.
• Évaluer l’environnement, la concurrence et le positionnement stratégique.
• Définir ses objectifs, plans et ambitions en cohérence avec la stratégie d’entreprise.

5. Budgétisation (OPEX) et Planification des Investissements (CAPEX)

• Distinguer les coûts directs/indirects et fixes/variables.
• Appliquer les techniques de budgétisation : budgétisation incrémentale, zéro-based et rolling budget.
• Réaliser des analyses d’investissement (CAPEX) : Valeur actuelle nette (VAN), taux de rentabilité interne (TRI) et période de récupération (payback period).
• Négocier ses plans financiers avec les autres départements.

6. Suivi de la Performance, Identification des Tendances et Actions Correctives

• Sommes-nous en ligne avec les objectifs ?
• Atteignons-nous nos cibles ?
• Quels risques doivent être éliminés ?
• Quelles actions mettre en place pour améliorer la performance ?

Qui devrait participer? 

• Managers non financiers : Individus issus de milieux techniques, opérationnels, marketing ou de gestion générale qui doivent utiliser des informations financières pour évaluer les performances et prendre des décisions éclairées.
• Responsables de budgets : Professionnels chargés de gérer des budgets ou de proposer des investissements, quelle que soit leur expertise financière préalable.
• Débutants et personnes en quête de mise à jour : Ceux qui ont peu ou pas de connaissances financières et recherchent une base solide, ainsi que ceux qui souhaitent actualiser ou renforcer leurs compétences.

Les participants viennent généralement de divers secteurs et rôles, unis par le besoin d’intégrer des compétences financières dans leur boîte à outils de gestion. Aucune connaissance financière avancée n’est requise – seule la volonté de s’engager dans un apprentissage pratique et concret est nécessaire.

Format du cours 

Ce cours sera donné en utilisant une combinaison d’instructions formelles, d’exercices pratiques et interactifs et d’études de cas utilisés pour renforcer les concepts enseignés dans chacune des sections du cours.
L’apprentissage basé sur la pratique et l’engagement critique est un thème clé dans tous nos cours, permettant aux délégués d’acquérir les compétences et les techniques nécessaires à appliquer dès qu’elles sont apprises et mises au point.

• Managers non financiers souhaitant renforcer leurs capacités de décision financière.
• Responsables de département gérant des budgets, coûts ou investissements.
• Managers opérationnels voulant améliorer rentabilité, efficacité et fonds de roulement.
• Responsables commerciaux et marketing souhaitant mieux comprendre marges et pricing.
• Chefs de projet préparant des dossiers CAPEX et analyses d’investissement.
• Dirigeants de business units responsables des résultats et de l’exécution stratégique.
• Entrepreneurs et dirigeants souhaitant piloter la croissance avec une base financière solide.
• Professionnels évoluant vers des fonctions managériales nécessitant une aisance financière.
• Responsables RH, achats ou techniques impliqués dans la planification budgétaire.
• Toute personne souhaitant lire les états financiers et dialoguer avec la finance.

09:00 - 10:30 | Le rôle de la finance et les différences avec la comptabilité

• Vous découvrirez les différentes fonctions du département finance, le reporting interne et externe.
• Qui sont les principaux acteurs et leurs rôles dans l’organisation, et quelle est leur importance en finance ?
• Les notions de base, la terminologie et les fondements du contrôle financier.

10:30 - 12:30 | Reporting financier et principes comptables

• Le bilan et les principes comptables
• Le compte de résultats, les revenus et les coûts
• Le rôle du tableau des flux de trésorerie
• La relation et l’interaction entre les trois principaux états financiers
• Évaluer de manière critique la situation financière

12:30 - 13:30 | Pause déjeuner

13:30 - 14:30 | Gestion et optimisation du fonds de roulement

• Méthodes de mesure des stocks, des créances clients et des dettes fournisseurs

14:30 - 17:00 | Les ratios financiers pour les managers

• Que sont les KPI financiers ou ratios ?
• Comment aident-ils à mesurer et évaluer la rentabilité, la liquidité, la solvabilité et le rendement ?

Ratios abordés

• Return on Sales.
• Return on Equity.
• Return On Net Assets.
• EVA
• Rotation des stocks / créances clients / dettes fournisseurs.
• Liquidité et ratio d’endettement

09:00 - 10:30 | Coûts et tarification

• Concepts de coûts et méthodes
• Le prix, la quantité, les marges et le mix
• La stratégie et les implications
• Les différents types de coûts et comment les maîtriser
• Coûts fixes, variables & point mort

10:30 - 12:30 | Budgétisation (OPEX)

• Comment établir un budget ?
• Les dépenses opérationnelles et le rôle de la budgétisation
• Les différentes techniques budgétaires
• Analyse des écarts et exercices

12:30 - 13:30 | Pause déjeuner

13:30 - 15:15 | Comment décider de vos investissements - dépenses en capital (CAPEX) ?

• Principes de base
• Outils de mesure
• Le taux de rentabilité interne
• Valeur actuelle nette
• Payback

15:15 - 17:00 | Déterminer le rendement de l’investissement

• Introduction aux décisions d’investissement
• Le facteur d’actualisation et le taux d’actualisation
• Application des techniques (VAN, TRI et payback)
• Les aspects non financiers des décisions d’investissement
• Évaluation critique et prise de décision

• Sarah, Responsable Marketing : "J’ai toujours eu du mal à comprendre les rapports financiers pendant nos réunions. Cette formation a tout expliqué de manière tellement claire – maintenant, je vois comment mes campagnes influencent les bénéfices et je peux proposer des idées avec de vrais chiffres pour les appuyer."
• Pieter, Responsable Opérationnel : "La formation m’a donné une base solide en budgétisation et en gestion des coûts. Ça m’aide maintenant à prendre des décisions plus intelligentes sur les ressources, et je discute des finances avec l’équipe de direction avec beaucoup plus d’assurance."
• Jasper, Spécialiste RH : "Je pensais que la gestion financière n’était pas pertinente pour mon rôle, mais ce cours m’a ouvert les yeux. Maintenant, je peux mieux justifier les budgets du personnel et je comprends comment la gestion des salaires s’inscrit dans l’ensemble."